Общество с ограниченной ответственностью "Асида" ИНН:1007000361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24813357 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340229229
11504 Основные средства на конец предыдущего года229229229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340229229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229229229
12103 Запасы на конец отчетного года6453607947248
12104 Запасы на конец предыдущего года607935053477
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3643645796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36417961300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6820644353044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644353014777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7160667253273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года667255305006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400400400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114410692163
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106924382163
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114410692163
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106924382163
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года636519466
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51915285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4980468450244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года468425402358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5616520350710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520326922443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7160667253273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года667255305006
21103 Выручка за отчетный год1186009728260240
21104 Выручка за предыдущий год972826024021661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1186009728260240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год972826024021661
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1033008580056335
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год85800563351952
22203 Управленческие расходы за отчетный год1025864721621
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64721621800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год504250102284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5010228418909
23403 Прочие доходы за отчетный год490025332529
23404 Прочие доходы за предыдущий год25332529370
23503 Прочие расходы за отчетный год569028911890
23504 Прочие расходы за предыдущий год28911890394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425246522923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4652292318885
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425246522923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4652292318885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год425246522923
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4652292318885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4252)/Стоимость активов (7160) = 59.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+103300+10258) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5042)/Выручка (118600) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4252)/Выручка (118600) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.594

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 7.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Асида"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Асида"