Общество с ограниченной ответственностью "Профит" ИНН:1007000805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24887309 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3833833830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3833833830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3833833830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3833833830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956956973304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95697320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95695610730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95610734030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133913391456786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13391456786585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3422534630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2534634750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-134461671683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461671683560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1672767410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27674100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1672767410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27674100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130660244103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6024410325
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1306602440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года602441030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133913391456786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13391456786585
21103 Выручка за отчетный год2015179329194263
21104 Выручка за предыдущий год1793291942637153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2087160725954140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1607259538026866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-721863240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1863244610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5233963360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3963363380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-595-210-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-210-121230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-595-210-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210-121230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-595-210-12123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210-12123287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-595-210-120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-210-121230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-595)/Стоимость активов (1339) = -44.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2087+523+0) = -22.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-595)/Выручка (2015) = -29.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-595)/Выручка (2015) = -29.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Индекс Альтмана Z = -6.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-29.53%), рентабельность компании (-29.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профит"