Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб" ИНН:1007012462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24895349 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2407263128333299
11504 Основные средства на конец предыдущего года2631283332991900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2407263128330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2631283332990
12103 Запасы на конец отчетного года3396328226712171
12104 Запасы на конец предыдущего года3282267121711821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7318458836275082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4588362750826603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42835359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83535950
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10779796063500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7960635073130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1318710591918410612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1059191841061210373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121191005780920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10057809297330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121291006781029743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10067810297438918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10365251082869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52510828691455
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105752510820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52510828690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1318710591918410612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1059191841061210373
21103 Выручка за отчетный год12638121621153111403
21104 Выручка за предыдущий год12162115311140310579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6642578451398343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5784513954357852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5996637863920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6378639259680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3188335025090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3350250920010
22203 Управленческие расходы за отчетный год51881813260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год81813269070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2290221025570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2210255730600
23404 Прочие доходы за предыдущий год24406
23503 Прочие расходы за отчетный год126139124122
23504 Прочие расходы за предыдущий год139124122159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2164207324770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2073247729380
24603 Прочее за отчетный год961081140
24604 Прочее за предыдущий год1081141090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2068196523632829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1965236328292488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2068196523630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1965236328290
36003 Чистые активы на 3112129000
36004 Чистые активы на 3110067000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2068)/Стоимость активов (13187) = 15.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6642+3188+518) = 22.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2290)/Выручка (12638) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2068)/Выручка (12638) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.475

Индекс Альтмана Z = 18.51

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.96), коэффициент текущей ликвидности (10.2), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (18.12%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Визит Клуб"