Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ" ИНН:1007013410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75733714 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48418132038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181320381770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51118422060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184220604857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51118422060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184220604857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45314911693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149116932990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46315011703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150117033000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13341357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3413571857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48341357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3413571857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51118422060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184220604857
21103 Выручка за отчетный год109712423038
21104 Выручка за предыдущий год124230384484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7228842344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88423443726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375358694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358694758
22103 Коммерческие расходы за отчетный год614531554
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год531554538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-239-173140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-173140220
23404 Прочие доходы за предыдущий год5800
23503 Прочие расходы за отчетный год7434124
23504 Прочие расходы за предыдущий год412423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-982-156116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156116197
24603 Прочее за отчетный год56460
24604 Прочее за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1038-202116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202116197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1038-202116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-202116197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1038)/Стоимость активов (511) = -203.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (722+614+0) = -17.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-239)/Выручка (1097) = -21.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1038)/Выручка (1097) = -94.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.922

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.646

Индекс Альтмана Z = -3.013

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (10.65), коэффициент текущей ликвидности (10.65), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-21.79%), рентабельность компании (-94.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДОГА-СТРОЙ"