Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл" ИНН:1007014124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75737445 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1564170919042574
11504 Основные средства на конец предыдущего года170919042574422
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1564170919040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1709190425740
12103 Запасы на конец отчетного года10696102107
12104 Запасы на конец предыдущего года9610210790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10311090732469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1090732452689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года475249117127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24911712794
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года410260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165314359770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14359777030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3217314428813277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3144288132771295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2850208014310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2080143113690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2860209014411379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2090144113791200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34777812591739
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года778125917390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34777812590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года778125917390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10276181159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27618115995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102761810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2761811590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3217314428813277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3144288132771295
21103 Выручка за отчетный год4129342533382266
21104 Выручка за предыдущий год3425333822661239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2824258922451869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2589224515561299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130583610930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83610937100
22203 Управленческие расходы за отчетный год41203480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8938367450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8367453970
23303 Проценты к уплате за отчетный год82159230171
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1592301710
23503 Прочие расходы за отчетный год412845347
23504 Прочие расходы за предыдущий год284534719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год770649620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год649621790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77064962179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64962179-79
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год770649620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год649621790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (770)/Стоимость активов (3217) = 23.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2824+0+412) = 27.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (893)/Выручка (4129) = 21.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (770)/Выручка (4129) = 18.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 165.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 150.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 47.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.011

Индекс Альтмана Z = 14.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (47.5), коэффициент быстрой ликвидности (150.6), коэффициент текущей ликвидности (165.3), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (21.63%), рентабельность компании (18.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регина Транс-Ойл"