Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление" ИНН:1007014903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94940117 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года387596405493
12104 Запасы на конец предыдущего года596405493659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378206316423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2063164101085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года457390819231443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года390819231443421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1222471026440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4710264423590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1223471026443125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4710264431253288
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1153146523462561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1465234625612615
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1957000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1957000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701288298564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1288298564673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7012882980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12882985640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1223471026443125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4710264431253288
21103 Выручка за отчетный год12166122711237310170
21104 Выручка за предыдущий год1227112373101707146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106311334107859716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113341078597167302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110393715880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93715884540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110393715880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93715884540
23403 Прочие доходы за отчетный год330169110
23503 Прочие расходы за отчетный год505321827243
23504 Прочие расходы за предыдущий год32182724344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6316169300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6169303210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14212328564
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123285640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год489493645257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год493645257-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (489)/Стоимость активов (1223) = 39.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11063+0+0) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1103)/Выручка (12166) = 9.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (489)/Выручка (12166) = 4.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.471

Индекс Альтмана Z = 28.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.53), коэффициент быстрой ликвидности (11.93), коэффициент текущей ликвидности (17.46), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.07%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сортавальское специальное коммунальное дорожное ремонтно-строительное управление"