Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС" ИНН:1007016080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99468524 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14529142921426912564
11504 Основные средства на конец предыдущего года1429214269125642542
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1452914292142690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1429214269125640
12103 Запасы на конец отчетного года30777215771492515800
12104 Запасы на конец предыдущего года21577149251580019047
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1701013255645911967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13255645937937904
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3293293290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3293293290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9321015429298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1015429298321
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1660816111155960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161111559678450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6565652287377380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5228737738280650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80185665795200740629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66579520074062929814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4654140427321020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4042732102269970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46551404373211227007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40437321122700720652
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1209913656119029516
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года136561190295165158
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1209913656119020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136561190295160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1943194319431943
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года194319431943543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195921053560502162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10535605021623461
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215351248679930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12486799341050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80185665795200740629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66579520074062929814
21103 Выручка за отчетный год59834541463574635624
21104 Выручка за предыдущий год54146357463562441502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43511390292623430930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39029262342666734013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163231511795120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15117951289570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6894512545980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5125459842630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9429999249140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9992491446940
23303 Проценты к уплате за отчетный год229118561476889
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18561476889274
23403 Прочие доходы за отчетный год1219100821073006
23404 Прочие доходы за предыдущий год1008210730063493
23503 Прочие расходы за отчетный год24181009447440
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009447440264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5939813550980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8135509863710
24603 Прочее за отчетный год3413100
24604 Прочее за предыдущий год131060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5905812250886365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81225088636510440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5905812250880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8122508863650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5905)/Стоимость активов (80185) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43511+6894+0) = 18.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9429)/Выручка (59834) = 15.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5905)/Выручка (59834) = 9.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.384

Индекс Альтмана Z = 5.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (15.76%), рентабельность компании (9.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНТАРИС"