Общество с ограниченной ответственностью "Хорс" ИНН:1007016146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469736 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3660187824932241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1878249322411289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1521000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3812188824930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1888249322410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3812188824932241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1888249322411332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3051137817110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137817119820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3151147818111082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147818111082827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6614106821159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4106821159504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6614106820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41068211590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3812188824932241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1888249322411332
21103 Выручка за отчетный год10926669752805280
21104 Выручка за предыдущий год6697528052809397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6133435326553294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4353265532947138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4793234426250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2344262519860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4793234426250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2344262519860
23503 Прочие расходы за отчетный год1742966914931
23504 Прочие расходы за предыдущий год96691410041081
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3051137817110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137817119820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3051137817111055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137817119821178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3051137817110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137817119820
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 311378000
32008 Величина капитала на 311478000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3051000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3051000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3051000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3051000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1378000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1378000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1378000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1378000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 313051000
33008 Величина капитала на 313151000
36003 Чистые активы на 313151000
36004 Чистые активы на 311478000
41103 Поступления – всего за отчетный год10926000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10926000
41203 Платежи – всего за отчетный год9406000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1583000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6848000
41293 Прочие платежи за отчетный год975000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1520000
43203 Платежи – всего за отчетный год1378000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1378000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1378000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период142000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3051)/Стоимость активов (3812) = 80.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6133+0+0) = 78.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4793)/Выручка (10926) = 43.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3051)/Выручка (10926) = 27.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.767

Индекс Альтмана Z = 18.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (5.77), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (43.87%), рентабельность компании (27.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хорс"