Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис" ИНН:1007016202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99469647 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1539332932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33293210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1584385958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38595810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1584385958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38595810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1345-317124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3171240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1365-297144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29714410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21982214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года822140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219682814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6828140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1584385958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38595810
21103 Выручка за отчетный год62861449139
21104 Выручка за предыдущий год14491390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40569350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2230514139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5141390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4108614
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1820428125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4281250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1820428125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4281250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1820428125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4281250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1820428125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4281250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1820)/Стоимость активов (1584) = 114.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4056+410+0) = 40.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1820)/Выручка (6286) = 28.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1820)/Выручка (6286) = 28.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.233

Индекс Альтмана Z = 23.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (7.23), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (28.95%), рентабельность компании (28.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройметаллсервис"