ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ" ИНН:1007016393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473732 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года352035571892611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года352035571892611
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40040040085
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4004008585
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163973019281355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73019291355908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302500204552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50020455281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2341162925324866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1629253248654206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2341515060896758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5150608967584817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1600-1452-676-943
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1452-676-943-2842
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1400-1252-476-743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1252-476-743-2642
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500150015001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500150015002700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2241490250656001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4902506560014759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3741640265657501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6402656575017459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2341515060896758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5150608967584817
21103 Выручка за отчетный год360039731113513553
21104 Выручка за предыдущий год397311135135535263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33157573146085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575731460854977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3269339838217468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339838217468286
22203 Управленческие расходы за отчетный год2641240124172831
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2401241728311008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62899714044637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99714044637-1234
23403 Прочие доходы за отчетный год56341540
23404 Прочие доходы за предыдущий год34154016
23503 Прочие расходы за отчетный год67317010342210
23504 Прочие расходы за предыдущий год17010342210220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118615242427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8615242427-1438
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13213519211762
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13519211762328
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4116641282611
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1216852671947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6852671947-1155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1216852671947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6852671947-1155
32003 Величина капитала на 31200200200200
32007 Величина капитала на 31-1452-676-943-2842
32008 Величина капитала на 31-1252-476-743-2642
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1481461024
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1481461024
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1480024
33218 Убыток (ИТОГО)1480024
33003 Величина капитала на 31200200200200
33007 Величина капитала на 31-1600-1452-676-943
33008 Величина капитала на 31-1400-1252-476-743
36003 Чистые активы на 31-1252-1252-476-743
36004 Чистые активы на 31-1400-476-743-2642
41103 Поступления – всего за отчетный год3870437498339418
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2889236998249418
41193 Прочие поступления за отчетный год981200590
41203 Платежи – всего за отчетный год40684078101817747
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37716460213245
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1980187416452054
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год209889682
41293 Прочие платежи за отчетный год1691194224261766
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-198296-3481671
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-198296-348471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (2341) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (331+0+2641) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (628)/Выручка (3600) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (3600) = -3.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.374

Индекс Альтмана Z = -0.247

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (17.44%), рентабельность компании (-3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛУЖБА ЭКСПЛУАТАЦИИ НЕДВИЖИМОСТИ И ТЕРРИТОРИЙ"