Товарищество собственников жилья "Бондарева,12" ИНН:1007017157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85303759 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13117712
12104 Запасы на конец предыдущего года177120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года546576650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5766500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года781753662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7536620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781753662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7536620
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года24700
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года25700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247257247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2572470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534496415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4964150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534496415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4964150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781753662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7536620
21103 Выручка за отчетный год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (781) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.463

Индекс Альтмана Z = 2.569

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.569<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Бондарева,12"