Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ" ИНН:1007018785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63415251 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125565645096257749061
11504 Основные средства на конец предыдущего года64509625774906122188
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26262613
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2626130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125591645356260349074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64535626034907422374
12103 Запасы на конец отчетного года47264370993420526655
12104 Запасы на конец предыдущего года37099342052665525190
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4212505572937232
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5055729372325355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5389077639232989806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7763923298980613870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166111476422734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114764227341707
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года536100870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10087085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075631200077252446495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120007725244649546385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23315418454213512795569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1845421351279556968759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1627131006927693655086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100692769365508651766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1627231007027694655096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100702769465509651776
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года359051366989940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13669899400
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21060
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года359081367990000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13679900000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113274400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года744000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33392694174918140473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69417491814047316983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34524701614918140473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70161491814047316983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23315418454213512795569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1845421351279556968759
21103 Выручка за отчетный год455083333822307512191361
21104 Выручка за предыдущий год33382230751219136199425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345569279116266979178749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27911626697917874959550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109514547064053312612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54706405331261239875
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5278448929562027
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год448929562027343
22203 Управленческие расходы за отчетный год8478888955015925
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8889550159252529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9575841328320764660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4132832076466037003
23203 Проценты к получению за отчетный год30214
23303 Проценты к уплате за отчетный год166574400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год744000
23403 Прочие доходы за отчетный год26717915646912835695998
23404 Прочие доходы за предыдущий год156469128356959987712
23503 Прочие расходы за отчетный год27811616321313007796340
23504 Прочие расходы за предыдущий год163213130077963408106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8315933840303574332
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3384030357433236618
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1692672066123899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год720661238997370
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-287-4404518
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-440-45180
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-8460
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4600
24603 Прочее за отчетный год201738131
24604 Прочее за предыдущий год17381310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6622126613242033315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2661324203331529248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6622126613242033315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2661324203331529248
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31100692769365508651766
32008 Величина капитала на 31100702769465509651776
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6622126613242033320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6622126613242033320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6622126613242033315
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6622126613242033315
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4200285723530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4200285723530
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4200285723530
33278 Дивиденды (ИТОГО)4200285723530
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 311627131006927693655086
33008 Величина капитала на 311627231007027694655096
36003 Чистые активы на 311627231007027694655096
36004 Чистые активы на 31100703769465509651776
41103 Поступления – всего за отчетный год374908240946230549165806
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год373837234203229700164240
41193 Прочие поступления за отчетный год107167438491566
41203 Платежи – всего за отчетный год382012249691232837144610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год304057193091184003124986
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28783249141972611778
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1301000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16362595567705920
41293 Прочие платежи за отчетный год3150925731223381926
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7104-8745-228821196
42103 Поступления – всего за отчетный год500930
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год500930
42203 Платежи – всего за отчетный год250000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год250000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2000930
43103 Поступления – всего за отчетный год37623089750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37623089750
43203 Платежи – всего за отчетный год275340200056
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5998020000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21536000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1008906975-56
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2785-8745478021140
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-12381217128139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66221)/Стоимость активов (233154) = 28.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (345569+5278+8478) = 26.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95758)/Выручка (455083) = 21.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66221)/Выручка (455083) = 14.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.31

Индекс Альтмана Z = 7.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (21.04%), рентабельность компании (14.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСТ ФОРЕСТ"