Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36" ИНН:1007019203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65692032 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17885540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года855430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3048430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года489500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2081339747
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133149360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2081339747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133148360
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года202000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года128000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202128940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12814630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2081339747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133148360
21103 Выручка за отчетный год1261351350
21104 Выручка за предыдущий год13513500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38131370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1313700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год884980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год884980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49800
23503 Прочие расходы за отчетный год111360
23504 Прочие расходы за предыдущий год13600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77-9920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99200
24603 Прочее за отчетный год3000
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74-16920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-169200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (208) = 35.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+0+0) = 231.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (126) = 69.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (126) = 58.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.667

Индекс Альтмана Z = 45.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (34.67), коэффициент текущей ликвидности (34.67), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (69.84%), рентабельность компании (58.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Старовыборгское № 36"