Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин" ИНН:1007022284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859288 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107015571848
11504 Основные средства на конец предыдущего года155718480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107015571848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155718480
12103 Запасы на конец отчетного года1327897
12104 Запасы на конец предыдущего года789710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163710771511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107715112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года929771737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года771737493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269819262345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19262345505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376834834193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34834193505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года304231131605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31131605413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305231231615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31231615423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7163601178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360117882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7163602578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360257882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376834834193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34834193505
21103 Выручка за отчетный год103931758016518
21104 Выручка за предыдущий год1758016518486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69021318314054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13183140540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349143972464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43972464486
22203 Управленческие расходы за отчетный год342726841195
22204 Управленческие расходы за предыдущий год268411950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6417131269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17131269486
23403 Прочие доходы за отчетный год6049131
23404 Прочие доходы за предыдущий год491310
23503 Прочие расходы за отчетный год937355
23504 Прочие расходы за предыдущий год73551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3116891345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16891345485
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102181153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18115372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7115081192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15081192413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7115081192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15081192413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (3768) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6902+0+3427) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (10393) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (10393) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.263

Индекс Альтмана Z = 7.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эксклин"