Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС" ИНН:1011005771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70908793 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1754450450490
11504 Основные средства на конец предыдущего года450450490688
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17544504500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4504504900
12103 Запасы на конец отчетного года1550236015532800
12104 Запасы на конец предыдущего года2360155328002710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108146878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146878115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1658250616400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2506164028080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3412295620903298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2956209032983513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321226089230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года260892322150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322226189332648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261893326482836
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года190263877450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года263877450677
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1902638770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2638774500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75802000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752802000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3412295620903298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2956209032983513
21103 Выручка за отчетный год5205674484066327
21104 Выручка за предыдущий год67448406632710683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3260511062504112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5110625041127918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1945163421560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1634215622150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1510148812330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1488123300
22203 Управленческие расходы за отчетный год327000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1081469230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14692322150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081469230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14692322150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1081469232215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14692322152826
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1081469230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14692322150
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31146000
32008 Величина капитала на 31156000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)108000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)108000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31108000
33008 Величина капитала на 31118000
36003 Чистые активы на 31118000
36004 Чистые активы на 31156000
41103 Поступления – всего за отчетный год5205000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5205000
41203 Платежи – всего за отчетный год5243000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4231000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1012000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-38000
61003 Остаток средств на начало отчетного года146000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1945000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1945000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год424000
63133 иные мероприятия за отчетный год424000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1559000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1012000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год220000
63263 прочие за отчетный год327000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1983000
64003 Остаток средств на конец отчетного года108000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (3412) = 3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3260+1510+327) = 2.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (5205) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (5205) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.958

Индекс Альтмана Z = 21.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОРДЛЕССЕРВИС"