Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс" ИНН:1011007867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94941298 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1623149310791060
12104 Запасы на конец предыдущего года149310791060916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9600754458264668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7544582646683917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1338920387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года892038725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11356912671080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9126710858150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11356912671085841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9126710858414938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8939737955390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7379553944940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9339777959394694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7779593946943571
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6962246383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2246383458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1321112311061064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112311061064909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2017134711690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1347116911470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11356912671085841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9126710858414938
21103 Выручка за отчетный год15696161611302911659
21104 Выручка за предыдущий год16161130291165912434
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12525127581042210372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275810422913311107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3171340326070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3403260725260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1344129313220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1293132212390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1827211012850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2110128512870
23303 Проценты к уплате за отчетный год53331544
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33154489
23403 Прочие доходы за отчетный год211724
23404 Прочие доходы за предыдущий год117249
23503 Прочие расходы за отчетный год17620419265
23504 Прочие расходы за предыдущий год2041926567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1600188410850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1884108512020
24603 Прочее за отчетный год3844390
24604 Прочее за предыдущий год4439470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1562184010461155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1840104611551148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1562184010460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1840104611550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1562)/Стоимость активов (11356) = 13.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12525+1344+0) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1827)/Выручка (15696) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1562)/Выручка (15696) = 9.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.63

Индекс Альтмана Z = 12.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.83), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (11.64%), рентабельность компании (9.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мегамикс"