Товарищество собственников жилья "Южный" ИНН:1011008719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305787 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79276342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года763420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821111346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1113460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821111348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1113480
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года74600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7557150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года541980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75111348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1113480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821111348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1113480
23403 Прочие доходы за отчетный год114890
23404 Прочие доходы за предыдущий год8900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11489142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год891420
24603 Прочее за отчетный год61059
24604 Прочее за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4300
62203 Целевые взносы за отчетный год56500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год56500
64003 Остаток средств на конец отчетного года56500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Южный"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Южный"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Южный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (821) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Южный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Южный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Южный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Южный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Южный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Южный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Южный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Южный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.947

Индекс Альтмана Z = 17.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Южный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.56), коэффициент быстрой ликвидности (10.95), коэффициент текущей ликвидности (10.95), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Южный"