Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство) ИНН:1011009286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62057832 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года52000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52526371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года526371166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64244753598241484057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75359824148405752765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2225401716011779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4017160117791257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66469793768401586022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79376840158602254415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66521794288407886093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79428840788609354581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22242-21187-19812-29628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21187-19812-29628-33707
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88763100615103890115721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10061510389011572188288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88763100615103890115721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10061510389011572188288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66521794288407886093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79428840788609354581
23503 Прочие расходы за отчетный год1055137522431287
23504 Прочие расходы за предыдущий год1375224312873700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1055-137598164079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-137598164079-16798
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1055-137598164079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-137598164079-16798
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-21287-19912-29728-33807
32008 Величина капитала на 31-21187-19812-29628-33707
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105513754070
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)105513754070
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105513754070
33218 Убыток (ИТОГО)105513754070
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-22342-21287-19912-29728
33008 Величина капитала на 31-22242-21187-19812-29628
36003 Чистые активы на 31-22242-21187-19812-29628
36004 Чистые активы на 31-21187-19812-29628-33707
41103 Поступления – всего за отчетный год467575534391248876
41193 Прочие поступления за отчетный год46757553329321
41203 Платежи – всего за отчетный год646751374409048354
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год509638541213810789
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2264591782020989
41293 Прочие платежи за отчетный год11458241413216576
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17922416-178522
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17922416-178522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1055)/Стоимость активов (66521) = -1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1055)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.251

Индекс Альтмана Z = -2.621

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие "Жилфонд муниципального образования "Беломорское городское поселение" (открыто конкурсное производство)