КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ" ИНН:1011009582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92956433 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7347210553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4724430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года898689060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8906101100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88227441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9941965210594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9652105940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9941965210594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9652105940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3587110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7117100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года382223120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23125810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310129100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года291028970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года728159334188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593341880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246034906327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года349063270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2002290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года229790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266037196406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371964060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9941965210594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9652105940
23203 Проценты к получению за отчетный год98810530
23204 Проценты к получению за предыдущий год105313180
23303 Проценты к уплате за отчетный год4726710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год67114850
23403 Прочие доходы за отчетный год8738975796
23404 Прочие доходы за предыдущий год8979010
23503 Прочие расходы за отчетный год456714105
23504 Прочие расходы за предыдущий год716300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93312081691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12081040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93312081691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12081040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93312080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12081040
61003 Остаток средств на начало отчетного года23125810
62103 Вступительные взносы за отчетный год2100
62153 Членские взносы за отчетный год286725230
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год93312080
62003 Поступило средств - всего за отчетный год380237450
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5457060
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4295560
63263 прочие за отчетный год1161500
63503 Прочие за отчетный год174713080
63003 Использовано средств - всего за отчетный год229220140
64003 Остаток средств на конец отчетного года382223120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (933)/Стоимость активов (9941) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (933)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.737

Индекс Альтмана Z = 10.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОРОКСКИЙ"