ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ" ИНН:1012000328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12856249 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года343945
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года394550
11503 Основные средства на конец отчетного года800487915198473
11504 Основные средства на конец предыдущего года791519847342410
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года216921711022
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года217110221033
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года124415411160
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года154111601160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8349582902100700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8290210070044653
12103 Запасы на конец отчетного года154561123872110852
12104 Запасы на конец предыдущего года12387211085268024
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года176215341127
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15341127688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254891593210839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159321083916620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года587857405740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года574057405740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1674147165596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47165596808
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года735395888463
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года958884637194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211784161382142617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16138214261799074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295279244284243317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244284243317143727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года108631086310863
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года108631086310863
13603 Резервный капитал на конец отчетного года912912912
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года912912912
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18572710203078050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1020317805022489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19750211380589825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1138058982534264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года996100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2985133543029
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1335430294554
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12946133543029
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13354302915697
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3952791095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27910956763
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84436116846149368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11684614936887003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84832117125150463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11712515046393766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295279244284243317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244284243317143727
21103 Выручка за отчетный год343474325567281570
21104 Выручка за предыдущий год325567281570198094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185890197571180143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197571180143168931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157584127996101427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12799610142729163
22103 Коммерческие расходы за отчетный год623243892244
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год438922449320
22203 Управленческие расходы за отчетный год393423416731163
22204 Управленческие расходы за предыдущий год341673116321415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1120108944068020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8944068020-1572
23203 Проценты к получению за отчетный год29222
23204 Проценты к получению за предыдущий год2220
23303 Проценты к уплате за отчетный год13500621
23403 Прочие доходы за отчетный год35439820171736195
23404 Прочие доходы за предыдущий год2017173619513254
23503 Прочие расходы за отчетный год36036224493744868
23504 Прочие расходы за предыдущий год2449374486812301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1047254624258728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4624258728-1858
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10658130852935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1308529350
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год97678524567
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год78524567-851
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1036910325-1525
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10325-1525-664
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-21149-11
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1149-1132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год836962398157307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2398157307-1162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год836962398157307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2398157307-1162
32003 Величина капитала на 31108631086310863
32006 Величина капитала на 31912912912
32007 Величина капитала на 311020317805022489
32008 Величина капитала на 311138068982534264
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))836972398055561
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)836972398055561
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))836972398055561
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)836972398055561
33003 Величина капитала на 31108631086310863
33006 Величина капитала на 31912912912
33007 Величина капитала на 3118572710203078050
33008 Величина капитала на 3119750211380589825
36003 Чистые активы на 3119750211380589825
36004 Чистые активы на 311138058982534264
41103 Поступления – всего за отчетный год391101290917300479
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год372976284846298066
41193 Прочие поступления за отчетный год1812560712413
41203 Платежи – всего за отчетный год368521280629199695
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год207112133340118686
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год247952327621045
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12313711714
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год886074005948
41293 Прочие платежи за отчетный год12652311290253302
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2258010288100784
42203 Платежи – всего за отчетный год2387770883562
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2387770883562
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23877-708-81202
43103 Поступления – всего за отчетный год159373381095
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год159373381095
43203 Платежи – всего за отчетный год65031505518110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год65031505518110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9434-14717-17015
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8137-51372567
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год388842572221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83696)/Стоимость активов (295279) = 28.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (185890+6232+39342) = 48.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112010)/Выручка (343474) = 32.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83696)/Выручка (343474) = 24.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.02

Индекс Альтмана Z = 8.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (32.61%), рентабельность компании (24.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НОРД ИНТЕР ХАУЗ"