ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА" ИНН:1012000984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18002399 ОКВЭД:55.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2644282132723581
11504 Основные средства на конец предыдущего года2821327235813766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2644282132723581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2821327235813771
12103 Запасы на конец отчетного года1211120210311023
12104 Запасы на конец предыдущего года1202103110231067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41136311308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136311308353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30481522551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4815225511174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1282181918642482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1819186424822594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3926464051366063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4640513660636365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7420742074207420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7420742074207420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6291-3267-2891-1854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3267-2891-1854-1398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1129415345295566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4153452955666022
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года947487607497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487607497341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2797487607497
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487607497341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3926464051366063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4640513660636365
21103 Выручка за отчетный год6955688354286138
21104 Выручка за предыдущий год6883542861385867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9628686363586404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6863635864046325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-267320-930-266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-930-266-458
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-267320-930-266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-930-266-458
23303 Проценты к уплате за отчетный год79000
23403 Прочие доходы за отчетный год163123
23404 Прочие доходы за предыдущий год631230
23503 Прочие расходы за отчетный год274401139213
23504 Прочие расходы за предыдущий год401139213192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3025-375-1038-456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-375-1038-456-650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3025-375-1038-456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-375-1038-456-650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3025-375-1038-456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-375-1038-456-650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3025)/Стоимость активов (3926) = -77.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9628+0+0) = -27.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2673)/Выручка (6955) = -38.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3025)/Выручка (6955) = -43.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.771

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = -6.713

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-38.43%), рентабельность компании (-43.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯККИМВААРА"

Еще предприятия