Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД" ИНН:1012007517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77444718 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2314610720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23146100
12104 Запасы на конец предыдущего года46117862552434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2832853231225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28532312251807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1112367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28374621090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747210937890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28377021234399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года770212343993327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2691-9354440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-93544411480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2681-9254541158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-92545411581200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1649224398640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2243986400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85241411371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241411371897
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1230123012300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1230123012300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2964169416690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1695166932410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28377021234399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года770212343993327
21104 Выручка за предыдущий год220252091249212652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219856631051512185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-45419770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10415016440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100-6043330
23503 Прочие расходы за отчетный год12966725619697
23504 Прочие расходы за предыдущий год67256196977965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1296-772-7030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-772-703170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1296-772-703-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-772-703-33229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1296-772-7030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-772-703-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1296)/Стоимость активов (283) = -457.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1296)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.58

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.905

Индекс Альтмана Z = -42.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮС-ВУД"