Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс " ИНН:1012009120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83743856 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года728728728728
11504 Основные средства на конец предыдущего года7287287280
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7297287280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7287287280
12103 Запасы на конец отчетного года62263
12104 Запасы на конец предыдущего года2263468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3373312681676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3253394572083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25009
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3683334010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32734115850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1097106211292476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1055106923132713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90690910312403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90990922412672
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1771539873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461607241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184153980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146160720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1097106211292476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1055106923132713
23403 Прочие доходы за отчетный год1003233192
23503 Прочие расходы за отчетный год1303583186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-2590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20-259-269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1097) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.743

Индекс Альтмана Z = 6.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Яккима плюс "