Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ" ИНН:1012010220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69555013 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49499572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4995720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95959024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95902441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1441441850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144185960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14414418596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1441859641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8383740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8374350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93938445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93844525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515110151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511015116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51511010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51101510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14414418596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1441859641
21104 Выручка за предыдущий год9621513385246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96215133850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91713463550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45167300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45167300
24604 Прочее за предыдущий год36128110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9391915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год939190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (144) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.824

Индекс Альтмана Z = 6.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТОЛЕСКОМ"