Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы" ИНН:1012010527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298608 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6789832
11504 Основные средства на конец предыдущего года983265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6789832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года983265
12103 Запасы на конец отчетного года266243230
12104 Запасы на конец предыдущего года24323063
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года449584501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года584501573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1054836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года483652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года820875817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года875817687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1498972849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года973849752
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1458894774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года955774710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1458904784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965784720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86533
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1458972849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года973849752
21103 Выручка за отчетный год3422543010331
21104 Выручка за предыдущий год5490103319111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2814510910266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5109102668413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60832165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38165698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60832165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38165698
23503 Прочие расходы за отчетный год480
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60431365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37365697
24603 Прочее за отчетный год1201930
24604 Прочее за предыдущий год19300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48412065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18065697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48412065
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18065697
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3189500
32008 Величина капитала на 3190500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)50400
33007 Величина капитала на 31145800
33008 Величина капитала на 31145800
41103 Поступления – всего за отчетный год332500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год332500
41203 Платежи – всего за отчетный год132000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год104600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9700
41293 Прочие платежи за отчетный год17700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (1498) = 32.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2814+0+0) = 21.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (608)/Выручка (3422) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (3422) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.77%), рентабельность компании (14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохские инженерные системы"