ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД" ИНН:1013001388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91295840 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316304291
11504 Основные средства на конец предыдущего года304286100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316304291
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304286100
12103 Запасы на конец отчетного года1025748631360
12104 Запасы на конец предыдущего года526013620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48182286314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1959298235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-1600156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-1351500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1491571491830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70841810235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1523174532121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73882096335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1261258961584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58771558-92
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23191126230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121123837
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300431307
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300300390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26191557537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1511538427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1523174532121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73882096335
21103 Выручка за отчетный год676243531966
21104 Выручка за предыдущий год433519660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год676243531684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43351680-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год676243531684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43351680-90
23503 Прочие расходы за отчетный год26168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673643371676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43191672-92
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год673643371676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43191652-92

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6736)/Стоимость активов (15231) = 44.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6762)/Выручка (6762) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6736)/Выручка (6762) = 99.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.442

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.816

Индекс Альтмана Z = 14.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (5.69), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОВОД"