ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ИНН:1013002663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16821710 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года77751040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года751041940
11503 Основные средства на конец отчетного года1178738834883
11504 Основные средства на конец предыдущего года738834883350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12558139380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81393810770
12103 Запасы на конец отчетного года16051247815968
12104 Запасы на конец предыдущего года1247815968212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63251003350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1003350330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11319258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1925810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8043136611750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136611759760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9298217921132053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217921132053905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1041041040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1041041040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3564155420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155421330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4068659546637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года659546637394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5230152011711141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152011711141511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5230152015670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1520156714160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9298217921132053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217921132053905
21103 Выручка за отчетный год9250920090208200
21104 Выручка за предыдущий год9200902082006320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5413902788508052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9027885080526218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38371731700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1731701480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38371731700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1731701480
23503 Прочие расходы за отчетный год1587112815
23504 Прочие расходы за предыдущий год711281512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3679102420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102421330
24603 Прочее за отчетный год115-5300
24604 Прочее за предыдущий год-53000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356415542133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1554213390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3564155420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155421330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3564)/Стоимость активов (9298) = 38.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5413+0+0) = 70.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3837)/Выручка (9250) = 41.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3564)/Выручка (9250) = 38.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 6.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (41.48%), рентабельность компании (38.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬВЕЙС"