Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН" ИНН:1013004389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16813432 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года836710241799
11504 Основные средства на конец предыдущего года102420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года836710241799
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27412682973
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27422682973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1110912924772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1398-1983236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1368-930736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года856710424995
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года856710424995
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47513500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38632917013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39103430513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1110912924772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129250
21103 Выручка за отчетный год1359315126763
21104 Выручка за предыдущий год151270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1214116372900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1452-1246137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1452-1246137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12460
23303 Проценты к уплате за отчетный год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год140615831
23504 Прочие расходы за предыдущий год6160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год662-1861968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год662-1983236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год662-1983236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (662)/Стоимость активов (11109) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12141+0+0) = 11.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1452)/Выручка (13593) = 10.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (662)/Выручка (13593) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.11

Индекс Альтмана Z = -0.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (10.68%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФАРАОН"