Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1014004374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49026135 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19866198702158624046
11504 Основные средства на конец предыдущего года19870215862404627320
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1463146300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1463000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55039550395503955038
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года55039550395503855034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76368763767662979088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76372766297908882358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93518749895785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5187498957856650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93518750286309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5187502863098004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76461815638165785397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81559816578539790362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7000700070007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7000700070007000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года28302283022830228302
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года28302283022830228302
13603 Резервный капитал на конец отчетного года436436436436
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года436436436436
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-308167-299641-298070-293237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-301276-298070-293237-289536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-272429-263903-262332-257499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-265538-262332-257499-253798
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10626106251062510625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1062610625106254
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года53525252
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года53525261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10679106771067710677
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10679106771067765
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289096289096289096289096
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289096289096289096236631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49057456354415843065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472644415843065107402
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года58585858
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года58585862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338211334789333312332219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336418333312332219344095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76461815638165785397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81559816578539790362
23403 Прочие доходы за отчетный год923245310598922
23404 Прочие доходы за предыдущий год24091059892219124
23503 Прочие расходы за отчетный год78144024589212497
23504 Прочие расходы за предыдущий год561558921249751565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6891-1571-4833-3575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3206-4833-3575-66774
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6891-1571-4833-3701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3206-4833-3701-66740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6891-1571-4833-3701
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3206-4833-3701-66740
32003 Величина капитала на 317000070007000
32005 Величина капитала на 312830202830228302
32006 Величина капитала на 314360436436
32007 Величина капитала на 31-3012760-293237-289536
32008 Величина капитала на 31-2655380-257499-253798
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6891048333701
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6891048333701
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6891048333701
33218 Убыток (ИТОГО)6891048333701
33003 Величина капитала на 317000070007000
33005 Величина капитала на 312830202830228302
33006 Величина капитала на 314360436436
33007 Величина капитала на 31-3081670-298070-293237
33008 Величина капитала на 31-2724290-262332-257499
36003 Чистые активы на 31-2724290-257499-257499
36004 Чистые активы на 31-2655380-253736-253736
41103 Поступления – всего за отчетный год6003643673
41193 Прочие поступления за отчетный год60003638
41203 Платежи – всего за отчетный год6003643673
41293 Прочие платежи за отчетный год600364509
42103 Поступления – всего за отчетный год57206222897
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год57206222897
42203 Платежи – всего за отчетный год57206222897
42293 Прочие  платежи за отчетный год57206222897

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6891)/Стоимость активов (76461) = -9.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6891)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.781

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-3.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Открытого акционерного общества "Ильинский лесозавод" (Открыто конкурсное производство)