ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ" ИНН:1014005970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70901383 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года39650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года862738
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1862755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года757127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57127755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-48113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-48113661
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1051494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1310514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года757127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57127755
21103 Выручка за отчетный год12141711379
21104 Выручка за предыдущий год17113795663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11782531941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25319414910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36-82-562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-562753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36-82-562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82-562753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-82-562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82-562753
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36-82-562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-562753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (7) = 514.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1178+0+0) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (1214) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (1214) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.462

Индекс Альтмана Z = 45.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛОНЕЦСТРОЙ"

Еще предприятия