Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий" ИНН:1014010515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99470691 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6921357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21357310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7521357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21357328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7521357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21357328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5344321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года371613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7521357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21357328
21103 Выручка за отчетный год602306373
21104 Выручка за предыдущий год306373240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560269283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269283188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год379052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год379052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год378451
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год326944

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (75) = 44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (560+0+0) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (602) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (602) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.027

Индекс Альтмана Z = 9.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (5.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хлебозавод Олонецкий"