ООО "СТРОЙ-ЛИГА" ИНН:1014011477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63416322 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года6992661748633559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286295371203
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7317695453370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7317695453373887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3937300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7409540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3738310964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84109641314
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года193400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19344550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года624313382147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373646129992090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6461299920902337
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года128359613960
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года121876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373721469100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7214691039180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7317695453373887
21103 Выручка за отчетный год3562240672167620700
21104 Выручка за предыдущий год24067216762070016351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3974163621521819733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16362152181510415047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-412770564580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7705645855960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4219638546290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1333000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4122153730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2153739670
23504 Прочие расходы за предыдущий год2057000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41296730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96739670
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-19000
24604 Прочее за предыдущий год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3937473954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74739541304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39374730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74739540

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3974+0+0) = -10.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-412)/Выручка (3562) = -11.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (3562) = -11.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-11.57%), рентабельность компании (-11.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники