Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса" ИНН:1014011727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67888785 ОКВЭД:02.02.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года642981608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года642981608
12103 Запасы на конец отчетного года276260
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11465336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1465336617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48135396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13539679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3251626732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1626732696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32516901030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169010302304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1931484942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14849422247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13220688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2068857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13220688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2068857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32516901030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169010302304
21103 Выручка за отчетный год10791124599523
21104 Выручка за предыдущий год1245995236583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314733564381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335643813596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год764491035142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год910351422987
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год764491035142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910351422987
23403 Прочие доходы за отчетный год653538101
23404 Прочие доходы за предыдущий год53810164
23503 Прочие расходы за отчетный год3044291129
23504 Прочие расходы за предыдущий год291127126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525393505114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год935051162925
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525393505114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год935051162925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5253)/Стоимость активов (325) = 1616.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3147+0+0) = 242.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7644)/Выручка (10791) = 70.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5253)/Выручка (10791) = 48.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 16.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.462

Индекс Альтмана Z = 166.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (70.84%), рентабельность компании (48.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Силва Денса"