Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+" ИНН:1014013178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91295314 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года197924873288
12104 Запасы на конец предыдущего года248732884813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года447048074729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480747294151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года625338272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338272834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707476328289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года763282899798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707476328289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года763282899798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47133191566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3191566866
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165410932
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4109324000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219640316791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403167914932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236144417723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444177238932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707476328289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года763282899798
21103 Выручка за отчетный год181703093550166
21104 Выручка за предыдущий год309355016632861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164072766449338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276644933831775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17633271828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32718281086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17633271828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32718281086
23403 Прочие доходы за отчетный год273262365
23404 Прочие доходы за предыдущий год262365393
23503 Прочие расходы за отчетный год277378809
23504 Прочие расходы за предыдущий год403809501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17593155384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3130384978
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17593155384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3130384978

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1759)/Стоимость активов (7074) = 24.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16407+0+0) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1763)/Выручка (18170) = 9.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1759)/Выручка (18170) = 9.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.996

Индекс Альтмана Z = 9.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (9.7%), рентабельность компании (9.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РИТАЛиК+"