Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД" ИНН:1014013562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16813314 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2185679
12104 Запасы на конец предыдущего года6790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3786750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3786750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2628102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1158648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1158648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3786750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17570
21103 Выручка за отчетный год23022314
21104 Выручка за предыдущий год33210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год521941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2250373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2250373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14060
23503 Прочие расходы за отчетный год40124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2210249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2145131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2145)/Стоимость активов (3786) = 56.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+0) = 4326.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2250)/Выручка (2302) = 97.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2145)/Выручка (2302) = 93.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.269

Индекс Альтмана Z = 12.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (97.74%), рентабельность компании (93.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРЕЙД"