Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд" ИНН:1015003101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77440072 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83019909181705920
11504 Основные средства на конец предыдущего года99091817059200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83019909181700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99091817059200
12104 Запасы на конец предыдущего года124000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3045388417442422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3884174424220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73515614529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156145290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3780556921960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5569219624310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1208115478203668351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154782036683510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6221610732090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6107320914610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6254614032421494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6140324214940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45573482109820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34821098200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45573482109820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34821098200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1270585661426857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5856614268570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1270585661420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5856614268570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1208115478203668351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154782036683510
21103 Выручка за отчетный год31812413442481519297
21104 Выручка за предыдущий год4134424815192970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31380380322281717590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3803222817175900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432331219980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3312199817070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432331219980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3312199817070
23503 Прочие расходы за отчетный год318414250246
23504 Прочие расходы за предыдущий год4142502460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114289817480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2898174814610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114289817481461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2898174814610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114289817480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2898174814610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (12081) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31380+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (432)/Выручка (31812) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (31812) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.073

Индекс Альтмана Z = 2.581

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.581<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лес Трейд"