Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС" ИНН:1015003574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91291701 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17609393
11504 Основные средства на конец предыдущего года6093930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1760930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6093930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52524470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52525170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17112145610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1121456100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-176-79160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-79161460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-166-6926156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69261560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года736300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года736300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110118104147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181041470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101181190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1181194540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17112145610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1121456100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год956311851793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63118517930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-95-63980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63981880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-63980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63981880
23503 Прочие расходы за отчетный год2022842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-63-1300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-63-1301460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-97-63-130146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63-1301460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-97-63-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-63-1301460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-97)/Стоимость активов (17) = -570.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-97)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.706

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.706

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.907

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -27.582

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-9.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САЛТУС"