Общество с ограниченной ответственностью "Алекса" ИНН:1015006663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91295886 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9410070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2374975882548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9458825850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1355720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250810418880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101188815920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25081041888608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101188815920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20794883210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48832110930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2089498331305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49833111030
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4646460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4646460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419497511303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4685114430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4194975110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4685114430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25081041888608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101188815920
21103 Выручка за отчетный год32511073903676
21104 Выручка за предыдущий год10739036760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58914119221303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141209460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2662932-10190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9326946300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1059752360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7527693290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1603180-10550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180-753010
23403 Прочие доходы за отчетный год261326472
23404 Прочие доходы за предыдущий год11954720
23503 Прочие расходы за отчетный год191444103
23504 Прочие расходы за предыдущий год1439320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1610167-7730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167817410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1610167-773-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167815930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1610167-7730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год167815930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1610)/Стоимость активов (2508) = 64.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (589+0+1059) = 97.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1603)/Выручка (3251) = 49.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1610)/Выручка (3251) = 49.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.642

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.986

Индекс Альтмана Z = 17.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (5.99), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (49.31%), рентабельность компании (49.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алекса"