Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1015007931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694634 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75762323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623231507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75769457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года694571509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75769457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года694571509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2634-1722-387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1722-387640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2624-1712-377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1712-377650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33811781834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1781834859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33811781834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1781834859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75769457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года694571509
21103 Выручка за отчетный год9297102529537
21104 Выручка за предыдущий год10252953710209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100901139210404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11392104048201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-793-1140-867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1140-8672008
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-793-1140-867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1140-8672008
23403 Прочие доходы за отчетный год810
23404 Прочие доходы за предыдущий год101
23503 Прочие расходы за отчетный год419153
23504 Прочие расходы за предыдущий год915322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-826-1230-920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1230-9201987
24603 Прочее за отчетный год86105107
24604 Прочее за предыдущий год10510788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-912-1335-1027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1335-10271899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-912-1335-1027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1335-10271899
41103 Поступления – всего за отчетный год399800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год380900
41193 Прочие поступления за отчетный год18900
41203 Платежи – всего за отчетный год400500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10400
41293 Прочие платежи за отчетный год147500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-912)/Стоимость активов (757) = -120.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10090+0+0) = -7.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-793)/Выручка (9297) = -8.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-912)/Выручка (9297) = -9.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.776

Индекс Альтмана Z = -34.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.47), рентабельность продукции (-8.53%), рентабельность компании (-9.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"