Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания" ИНН:1015008029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12867603 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года16120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69141119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1411190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16786177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236243308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2433080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236243309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2433090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215188274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1882740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236243309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2433090
21103 Выручка за отчетный год12011086647
21104 Выручка за предыдущий год10866470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11051106368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11063680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96-20279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-202790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96-20279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202790
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год535914
23504 Прочие расходы за предыдущий год59140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43-78266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-782660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-78266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-782660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (236) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105+0+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (1201) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (1201) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.773

Индекс Альтмана Z = 18.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.59), коэффициент быстрой ликвидности (10.73), коэффициент текущей ликвидности (10.73), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пудожская Строительная Компания"