Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба" ИНН:1016042992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67887685 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37533468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49533495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49533495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405250-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250-180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900113
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9084113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года841130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49533495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334950
21103 Выручка за отчетный год1892250637
21104 Выручка за предыдущий год22506370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1531959636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19596360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36291-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291-250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36255-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (495) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+0) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (189) = 19.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (189) = 19.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.5

Индекс Альтмана Z = 10.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.5), коэффициент текущей ликвидности (5.5), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (19.05%), рентабельность компании (19.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единая коммунальная служба"