Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство) ИНН:1016043273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92943867 ОКВЭД:40.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100071000710007
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000710007565
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7967962
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108031080310009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080310007565
12103 Запасы на конец отчетного года6161127
12104 Запасы на конец предыдущего года611273872
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года343634363442
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года343634430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8165931117926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93111792722247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116621280821531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128082153226162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224652361131539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236113153926727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24174-22855-16452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22855-16452-27867
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24164-22845-16442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22845-16442-27857
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года506150613
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года506130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года506150613
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года506130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года272227222722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года272227221655
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388463867345256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386734525652929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415684139547978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413954797854584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224652361131539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236113153926727
22203 Управленческие расходы за отчетный год131934525472
22204 Управленческие расходы за предыдущий год345254722043
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1319-3452-60057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3452-60057-36172
23404 Прочие доходы за предыдущий год32727729935
23504 Прочие расходы за предыдущий год61612981214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1319-401711624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-403611417-27451
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год79720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1319-32209609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-323911416-27864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1319-32209609
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-323911416-27864

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1319)/Стоимость активов (22465) = -5.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1319) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1319)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1319)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.518

Индекс Альтмана Z = -9.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-1.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "Жилищно-эксплуатационные услуги Суоярви" (открыто конкурсное производство)