Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис" ИНН:1018000532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24825646 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184246163160
11504 Основные средства на конец предыдущего года246163160326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1842461630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2461631600
12103 Запасы на конец отчетного года60691208591785011
12104 Запасы на конец предыдущего года12085917850115149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375138242671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38242671891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249531526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5315265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100691217693540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12176935476880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102531242295177848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12422951778486371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8440718369610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7183696166960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8840758373616936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7583736169365463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141348392156912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48392156912908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1413483921560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года483921569120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102531242295177848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12422951778486371
21103 Выручка за отчетный год48254363033686532811
21104 Выручка за предыдущий год36303368653281127876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40201297812986730227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29781298672644525832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8053652269980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6522699863660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4032403446650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4034466537820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4021248823330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2488233325840
23503 Прочие расходы за отчетный год2536206518851023
23504 Прочие расходы за предыдущий год206518851023501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14854234480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42344815610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22820118488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2011848879
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12572222641473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22226414731464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12572222640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22226414730
32003 Величина капитала на 31240000
32005 Величина капитала на 31160000
32007 Величина капитала на 317183000
32008 Величина капитала на 317583000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1257000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1257000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1257000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1257000
33003 Величина капитала на 31240000
33005 Величина капитала на 31160000
33007 Величина капитала на 318440000
33008 Величина капитала на 318840000
36003 Чистые активы на 318840000
36004 Чистые активы на 317583000
41103 Поступления – всего за отчетный год48235000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48210000
41193 Прочие поступления за отчетный год25000
41203 Платежи – всего за отчетный год48039000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36477000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1941000
41293 Прочие платежи за отчетный год9621000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год196000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период196000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1257)/Стоимость активов (10253) = 12.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40201+4032+0) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4021)/Выручка (48254) = 8.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1257)/Выручка (48254) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.256

Индекс Альтмана Z = 13.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (7.13), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.33%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Орбита-сервис"