Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество" ИНН:1018004343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99472862 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218600
11504 Основные средства на конец предыдущего года199500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21865000702
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года199550001114
12103 Запасы на конец отчетного года14161415677
12104 Запасы на конец предыдущего года164314231761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17859357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262217369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194214741034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225316402130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412864741736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424866403244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31241436608
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35235311527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352418361008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39239311927
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6044638728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32557091317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6044638728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32557091317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412864741736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424866403244
21103 Выручка за отчетный год953851147830
21104 Выручка за предыдущий год8719164372329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601531594086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5595150011721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352319553744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31241436608
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352319551827
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31241436608
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352319551827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31241436608
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352319551827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31241436608
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год352319551827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31241436608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3523)/Стоимость активов (4128) = 85.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6015+0+0) = 58.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3523)/Выручка (9538) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3523)/Выручка (9538) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.853

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.853

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.834

Индекс Альтмана Z = 16.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (36.94%), рентабельность компании (36.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СевероКарельское Содружество"