ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА" ИНН:1018004431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81902351 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6837981052
11504 Основные средства на конец предыдущего года79810521210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6837981052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79810521210
12103 Запасы на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278929953072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299530723428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года839217320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217320329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363732123392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321233923846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432040104444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401044445056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года325633013249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330132494017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326633113259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331132594027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года459254886
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года254886700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года459254886
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254886700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года952150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500230299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230299329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595445299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445299329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432040104444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401044445056
21103 Выручка за отчетный год657148085142
21104 Выручка за предыдущий год480851425023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год614740995552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409955524576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424709-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год709-410447
22203 Управленческие расходы за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423709-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год709-410447
23503 Прочие расходы за отчетный год91430286
23504 Прочие расходы за предыдущий год43028699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год332279-598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279-598548
24603 Прочее за отчетный год193138170
24604 Прочее за предыдущий год138170126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139141-768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141-768422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139141-768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141-768422
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31330100
32008 Величина капитала на 31331100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500
33218 Убыток (ИТОГО)4500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31325600
33008 Величина капитала на 31326600
36003 Чистые активы на 31326600
36004 Чистые активы на 31331100
41103 Поступления – всего за отчетный год702800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год631800
41193 Прочие поступления за отчетный год71000
41203 Платежи – всего за отчетный год640600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год240100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год179000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год17400
41293 Прочие платежи за отчетный год204100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (4320) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6147+0+1) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (423)/Выручка (6571) = 6.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (6571) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.099

Индекс Альтмана Z = 8.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (6.1), коэффициент текущей ликвидности (6.11), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (6.44%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ УЧАСТОК ТАССА"