Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:1018004833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62052415 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2361202418771129
12104 Запасы на конец предыдущего года2024187711290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1673350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16251273341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12733411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4008331318870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3313188711730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4008331318871173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331318871173351
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3513513510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3513513510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3145248613450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года248613455830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349628371696934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28371696934351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512476191239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4761912390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5124761910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4761912390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4008331318871173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331318871173351
21103 Выручка за отчетный год4583474335763175
21104 Выручка за предыдущий год4743357631750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2875296422652511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2964226520320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1708177913110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1779131111430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4695354510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5354514790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123912448600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12448606640
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год506362422
23504 Прочие расходы за предыдущий год3624220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73512088360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12088366420
24603 Прочее за отчетный год7667740
24604 Прочее за предыдущий год6774590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6591141762583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11417625830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65911417620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11417625830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (659)/Стоимость активов (4008) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2875+469+0) = 37.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1239)/Выручка (4583) = 27.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (659)/Выручка (4583) = 14.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.828

Индекс Альтмана Z = 14.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (7.83), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (27.03%), рентабельность компании (14.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"