Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство) ИНН:1018004897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62055431 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года543762318521661
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года52398523985239852398
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года52398523985239840402
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52398578355862964555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57835586296455544699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23787273243577254138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27342357725413855319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23787273243577261738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27342357726173887172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761858515994401126293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8517794401126293131871
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года389389389389
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-290264-283587-278051-219885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-283470-278051-219885-170797
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-290264-283198-277662-219496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-283081-277662-219496-170408
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года366449368357372063345789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368258372063345789302279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366449368357372063345789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368258372063345789302279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761858515994401126293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8517794401126293131871
21103 Выручка за отчетный год8513654307154030
21104 Выручка за предыдущий год13654307154030161653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6879509490464261388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495890464261388264181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6794-4958-36157-107358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4822-36157-107358-102528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6794-4958-36157-107358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4822-36157-107358-102528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6794-5536-58166-61084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4822-58166-61084-94023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6794-5536-58166-49088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4822-58166-49088-76807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6794-5536-58166-49088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4822-58166-49088-76807
32003 Величина капитала на 31389389389389
32007 Величина капитала на 31-283470-278051-219885-170797
32008 Величина капитала на 31-283081-277662-219496-170408
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)389000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))679455365816649088
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)718355365816649088
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))679455365816649088
33218 Убыток (ИТОГО)679455365816649088
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)389000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)389000
33007 Величина капитала на 31-290264-283587-278051-219885
33008 Величина капитала на 31-290264-283198-277662-219496
36003 Чистые активы на 31-290264-283198-277662-219496
36004 Чистые активы на 31-283081-277662-219496-170408
41103 Поступления – всего за отчетный год40631173548439158983
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10016047925150141
41193 Прочие поступления за отчетный год3963115745148842
41203 Платежи – всего за отчетный год40631173548470158968
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21566339185565421
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год101740633868864805
41293 Прочие платежи за отчетный год8901333792728742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6794)/Стоимость активов (76185) = -8.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6879+0+0) = -98.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6794)/Выручка (85) = -7992.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6794)/Выручка (85) = -7992.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.792

Индекс Альтмана Z = -31.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-3.81), рентабельность продукции (-7992.94%), рентабельность компании (-7992.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Муниципального унитарного предприятия "Теплоэнергия" (открыто конкурсное производство)

Еще предприятия