ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1020006034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51328216 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9213921392138399
11504 Основные средства на конец предыдущего года9213921383999971
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9213921392138399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9213921383999971
12104 Запасы на конец предыдущего года12286754798811489
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15115016732202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150167322022627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43237549315473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15114231080315154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1423108031515419650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9364106362001623553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10636200162355329621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-87729-83014-65997-54377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-83081-65997-54377-17311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-87629-82914-65897-54277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82981-65897-54277-17211
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61155611556011958942
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61155601195894235188
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61155611556011958942
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61155601195894235188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55152472262262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24722622620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30324299232553118626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29989255311862611644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35838323952579318888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32461257931888811644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9364106362001623553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10636200162355329621
21104 Выручка за предыдущий год2848419915588879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6731138442817016228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3883-9645-26612-7349
22203 Управленческие расходы за отчетный год3298353035765595
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3530357655950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3298-7413-13221-32207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7413-13221-32207-7349
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1016000
23403 Прочие доходы за отчетный год3106434005429
23404 Прочие доходы за предыдущий год99734005429993
23503 Прочие расходы за отчетный год13489641161810284
23504 Прочие расходы за предыдущий год96411618102842310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4643-17006-11439-37062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17073-11439-37062-8666
24603 Прочее за отчетный год311114
24604 Прочее за предыдущий год111140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4646-17017-11450-37066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17084-11450-37066-8666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4646-17017-11450-37066
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17084-11450-37066-8666
36003 Чистые активы на 31-87629000
36004 Чистые активы на 31-82981000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4646)/Стоимость активов (9364) = -49.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3298) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3298)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4646)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.903

Индекс Альтмана Z = -27.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-9.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ГРАНИТ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)