Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет" ИНН:1020008909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15023290 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года629900
11504 Основные средства на конец предыдущего года561700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года629900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195218691425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186914250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182251202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2512020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213475105694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189456940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843375115694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года751156940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766769885644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года698856440
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7665230
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года523500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7665230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года523500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843375115694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года751156940
21103 Выручка за отчетный год17270110877707
21104 Выручка за предыдущий год1108777070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1355187296118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год872961180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371923581589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235815890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371923581589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235815890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371923581589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235815890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год465306195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3061950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325420521394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205213940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3254)/Стоимость активов (8433) = 38.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13551+0+0) = 27.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3719)/Выручка (17270) = 21.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3254)/Выручка (17270) = 18.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.009

Индекс Альтмана Z = 16.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (21.53%), рентабельность компании (18.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СВТ-Маркет"