Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт" ИНН:1020009363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15022906 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468914361269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14361269223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011386268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13862681321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479028221537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282215371544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479028221537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282215371544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года472627501507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года275015071276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473627601517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года276015171286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6220258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6220258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479028221537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282215371544
21103 Выручка за отчетный год27042026509
21104 Выручка за предыдущий год20265090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32248262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23821544447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15444470
22203 Управленческие расходы за отчетный год252182182
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1821820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21301362265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13622650
23503 Прочие расходы за отчетный год23247
23504 Прочие расходы за предыдущий год2470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21071338258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13382580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1319527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19761243231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12432310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19761243231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12432310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1976)/Стоимость активов (4790) = 41.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (322+0+252) = 371.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2130)/Выручка (2704) = 78.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1976)/Выручка (2704) = 73.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 88.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.704

Индекс Альтмана Z = 102.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (88.7), коэффициент текущей ликвидности (88.7), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (78.77%), рентабельность компании (73.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонт,строительство,транспорт"